3 KPIs de tesorería claves para el crecimiento de un negocio

3 KPIs de tesorería claves para el crecimiento de un negocio

Uno de los aspectos más estratégicos de la gestión de cualquier negocio tiene que ver con la tesorería. Es por eso por lo que es clave para saber la salud de la empresa, ya que nos ayuda a determinar algunos puntos críticos del que depende el crecimiento de mi negocio.

Los KPIs de tesorería son los indicares de rendimiento (vienen de las siglas en inglés de Key Performance Indicator), son la forma de medir una acción o un conjunto de iniciativas. En el caso de los KPI’s de tesorería nos ayudan a identificar los objetivos que queremos alcanzar dependiendo de la función que queremos que tengan: ya sean de liquidez, de financiación y bancario, de bancos o de riesgos.

INDICADORES DE LIQUIDEZ

Estos KPIs definen el control de la posición de tesorería y de los saldos bancarios con una visión provisional a futura. Buscan mantener el nivel de los saldos de caja a un nivel adecuado. Es decir, si está por debajo del nivel que se ha marcado la empresa, se tendrán que buscar soluciones cómo encontrar fuentes de financiación o adaptar medidas para evitar esta desviación. En cambio, sí por el contrario tenemos exceso de caja, significará que no estamos siendo eficientes con los fondos y que se han de planificar algunas inversiones con los excedentes temporales. 

Estos indicadores son:

  1. Liquidez a 30, 60 y 90 días.
  2. Evolución del cash flow
  3. Capacidad financiera
  4. Saldo medio

Además, también es recomendable hacer un análisis del pasado y analizar la evolución del cash flow y las desviaciones del mismo sobre los presupuestos de tesorería de la empresa para así poder tomar medidas correctivas.

INDICADORES DE RIESGOS

Miden la exposición al riesgo de divisas y de tipos de interés y su cobertura. Es decir, el riesgo de interés viene de los cambios de tipo de interés de activos y pasivos de una empresa y que pueden repercutir, directa o indirectamente, en su salud financiera y económica. Estos riesgos, dependiendo dónde estén (en el activo o en el pasivo), pueden ser positivos o negativos.

Es decir, si los tipos de interés suben, serán perjudiciales para pagar los pagos de crédito, mientras que, si la empresa lo que tiene son inversiones en depósitos u otros productos de renta fija, recibirás más dinero del que se invirtió previamente.

Los indicadores son:

  1. Riesgo de interés. Exposición.
  2. Porcentaje de cobertura de riesgo de interés.
  3. Si hay dividad: riesgo en divisas.
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INDICADORES DE FINANCIACIÓN E INVERSIÓN

Estos miden los riesgos asociados a las financiaciones e inversiones. Estos indicadores son:

  1. Saldo disponible
  2. Riesgo medio mensual
  3. Máxima utilización de financiación
  4. Tipo medio ponderado
  5. Plazo de maduración de financiaciones
  6. Rentabilidad media
  7. Plazo medio de maduración de inversiones

Conocer el saldo bancario, o el volumen medio mensual de inversiones, significa controlar que no se están superando los objetivos planteados, y con ello el fin de minimizar el coste de fondos y reducir los gastos financieros.

En resumen: es importante hacer seguimiento de estos indicadores ya que el departamento de finanzas podrá ver dónde se están produciendo las desviaciones. Si sabemos la causa, podremos tomar medidas correctivas y priorizar los que requieran una actuación más inmediata.

Orama te ayuda a mantener la gestión de tu cash flow automatizada y analizar desviaciones y posibles desviaciones. De este modo podrás poner remedio a futuros desajustes en el flujo de caja.

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